Wie vermeide ich die Zahlung von Steuern auf eine 401(k)-Ubertragung?

Nach einer im September 2022 veroffentlichten Marist-Umfrage haben etwa 4 von 10 (38 %) Amerikanern seit 2020 den Arbeitsplatz gewechselt. Diese Bewegung ist als "Great Resignation" bekannt, die durch den Wunsch nach einer besseren Vergutung, einschlieslich Gesundheitsleistungen und Altersvorsorge, motiviert ist. In diesem Artikel erklaren wir, wie man 401(k)-Gelder ohne Steuerbelastung umwandelt.

401(k)-Optionen bei einem Stellenwechsel

Eine der Fragen, die sich bei einem Stellenwechsel stellen, ist die nach der Beibehaltung der gesamten Altersvorsorge, die Sie an Ihrem vorherigen Arbeitsplatz aufgebaut haben. Bei einigen Unternehmen konnen Sie Ihre 401(k)-Rente behalten, mussen aber eine Gebuhr fur die Verwaltung zahlen. Eine gangige Praxis ist, dass Sie Ihre 401(k) entweder auf Ihren neuen Arbeitgeber ubertragen oder in bar auszahlen lassen. Dafur gibt es mehrere Moglichkeiten.

• Ubertrag in eine neue 401(k): Dies ist die einfachste und kostengunstigste Methode. Wenn Ihr neuer Arbeitgeber einen 401(k)-Plan hat, sprechen Sie mit dem Planverwalter uber die Ubertragung Ihrer Altersvorsorge. In der Regel mussen Sie nur ein paar Formulare unterschreiben und dem 401(k)-Anbieter erlauben, den Ubergang fur Sie zu erledigen.
• Rollover in eine IRA: Es gibt zwei Arten von IRAs. Eine traditionelle IRA sammelt Beitrage vor der Steuer an, wie eine 401(k). Beitrage zu einer Roth IRA werden erst nach Abzug der Steuern gezahlt, so dass bei einer Ubertragung eine Steuerschuld entsteht. Diese Steuern mussen Sie bei der Einkommensteuererklarung fur das Jahr, in dem Sie die Prolongation veranlasst haben, zahlen.
• Nehmen Sie einen Scheck fur das gesamte Guthaben: Die Auszahlung der 401(k) mag wie eine gute Idee erscheinen, weil Sie das gesamte Geld in einer Summe erhalten, aber es ist die am wenigsten kosteneffiziente Art, mit Ihrem Geld umzugehen. Wenn Sie unter 59 ½ Jahre alt sind, mussen Sie dafur Steuern zahlen und eine Strafe zahlen. Darauf gehen wir weiter unten naher ein.

Steuern und Strafen fur 401(k)-Abhebungen und Prolongationen

Eine Prolongation von 401(k) direkt in eine andere 401(k) ist nicht steuerpflichtig. Die Beitrage zu einer 401(k) werden steuerlich aufgeschoben, so dass Sie erst dann Steuern zahlen mussen, wenn Sie im Ruhestand Ausschuttungen vornehmen. Das ist ein Vorteil fur Sie, denn in den besten Jahren ist das Einkommen in der Regel niedriger, so dass Sie in eine niedrigere Steuerklasse kommen.

Traditionelle IRAs werden mit Beitragen vor der Besteuerung aufgebaut, so dass Sie den Rollover ohne Steuerpflicht durchfuhren konnen. Wenn Sie in eine Roth IRA wechseln, mussen Sie Steuern zahlen. In beiden Fallen sinkt die maximale Hohe Ihrer Beitrage. Im Jahr 2023 konnen Sie bis zu 6.500 Dollar pro Jahr in eine IRA einzahlen, 7.500 Dollar, wenn Sie uber 50 Jahre alt sind. Der Hochstbetrag fur eine 401(k) betragt 22.500 $.

Sie mussen auf 401(k)-Gelder, die in eine Roth IRA ubertragen werden, regulare Einkommenssteuer zahlen. Je nach Einkommensklasse liegt dieser Satz zwischen 10 % und 37 %. Denken Sie daran, dass die Gelder selbst Sie in eine hohere Einkommensgruppe bringen werden. Die Entgegennahme eines Schecks konnte schlimmer sein. Sie zahlen eine 20-prozentige Steuer und eine weitere 10-prozentige Strafe, wenn Sie die Gelder vor dem Rentenalter (59 ½ Jahre) abheben.

Das Fazit

Die beste Moglichkeit, die Zahlung von Steuern auf einen 401(k)-Rollover zu vermeiden, ist die Ubertragung auf ein 401(k)-Konto bei Ihrem neuen Arbeitgeber. Dieser Vorgang ist steuerfrei. Wenn dies nicht moglich ist, ist die nachstbeste Moglichkeit die Ubertragung in eine traditionelle IRA, die ebenfalls steuerfrei ist. Die Ubertragung in eine Roth IRA ist mit einer Steuerschuld von 10 % bis 37 % verbunden. Die Auszahlung kostet Sie 20 % plus 10 % Strafe fur einen vorzeitigen Abzug.

Quellen:

https://www.pbs.org/newshour/economy/1-in-3-americans-who-switched-jobs-during-the-great-resignation-say-they-did-it-for-better-pay

https://www.hrblock.com/tax-center/income/retirement-income/reporting-401k-rollover-into-ira/

https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/072215/401k-rollovers-tax-implications.asp

https://smartasset.com/taxes/avoid-taxes-on-401k-withdrawals

https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/convert-401k-roth.asp